Financiën | Begroting 2024

Baten		Rekening	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting
		2022	2023	2024	2025	2026	2027
	Onderwijs en kinderopvang	-503.527	-441.179	-180.000	-175.550	-175.550	-175.550
0.10	Mutaties reserves	-199.224	-270.179
691004	Mutatie reserve P04	-199.224	-270.179
4.3	Onderwijsbeleid en leerlingzaken	-303.451	-170.000	-170.000	-170.000	-170.000	-170.000
643040	Lokaal onderwijsbeleid	-303.451	-170.000	-170.000	-170.000	-170.000	-170.000
6.1	Samenkracht en burgerparticipatie	-852	-1.000	-10.000	-5.550	-5.550	-5.550
643100	Peuterspeelzalen	-852	-1.000	-10.000	-10.000	-10.000	-10.000
661000	Kinderopvang				4.450	4.450	4.450

Lasten		Rekening	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting
		2022	2023	2024	2025	2026	2027
	Onderwijs en kinderopvang	2.079.806	1.939.334	1.383.108	1.363.107	1.334.031	1.305.771
0.10	Mutaties reserves	270.179
691004	Mutatie reserve P04	270.179
4.2	Onderwijshuisvesting	929.932	1.158.440	688.019	688.018	678.942	670.683
642000	Openbaar basisonderwijs: huisvesting	304.155	333.813	203.351	203.351	203.351	203.351
642010	Bijzonder basisonderwijs: huisvesting	195.865	178.360	161.993	161.992	152.916	144.657
642011	Bijzonder basisonderwijs: huisvesting Mikado	42.185	40.000	14.000	14.000	14.000	14.000
642020	Bijzonder speciaal onderwijs: huisvesting	198.263	192.630	154.460	154.460	154.460	154.460
642030	Bijzonder voortgezet onderwijs: huisvesting	156.071	163.006	127.526	127.526	127.526	127.526
642040	Nieuwbouw KEC incidentele kosten		199.224
642999	Directe salariskosten taakveld 4.2	33.393	51.407	26.689	26.689	26.689	26.689
4.3	Onderwijsbeleid en leerlingzaken	599.120	621.744	538.476	518.476	498.476	478.475
643000	Onderwijsbegeleiding	19.790	20.210	15.000	10.000	5.000
643010	Leerplichtadministratie	282	300	300	300	300	300
643020	Vervoerskosten gymnastiekonderwijs	9.974	20.000	24.000	24.000	24.000	24.000
643030	Leerlingenvervoer	209.447	290.000	245.000	230.000	215.000	200.000
643040	Lokaal onderwijsbeleid	287.497	223.955	177.600	177.600	177.600	177.600
643101	Peuterspeelzalen onderhoud regulier	213	4.500	4.000	4.000	4.000	4.000
643999	Directe salariskosten taakveld 4.3	71.917	62.779	72.576	72.576	72.576	72.575
6.1	Samenkracht en burgerparticipatie	280.575	159.150	156.613	156.613	156.613	156.613
643100	Peuterspeelzalen	226.706	109.150	106.613	106.613	106.613	106.613
661000	Kinderopvang	53.869	50.000	50.000	50.000	50.000	50.000

Saldo		Rekening	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting
		2022	2023	2024	2025	2026	2027
	Onderwijs en kinderopvang	1.576.279	1.498.155	1.203.108	1.187.557	1.158.481	1.130.221
0.10	Mutaties reserves	70.955	-270.179
691004	Mutatie reserve P04	70.955	-270.179
4.2	Onderwijshuisvesting	929.932	1.158.440	688.019	688.018	678.942	670.683
642000	Openbaar basisonderwijs: huisvesting	304.155	333.813	203.351	203.351	203.351	203.351
642010	Bijzonder basisonderwijs: huisvesting	195.865	178.360	161.993	161.992	152.916	144.657
642011	Bijzonder basisonderwijs: huisvesting Mikado	42.185	40.000	14.000	14.000	14.000	14.000
642020	Bijzonder speciaal onderwijs: huisvesting	198.263	192.630	154.460	154.460	154.460	154.460
642030	Bijzonder voortgezet onderwijs: huisvesting	156.071	163.006	127.526	127.526	127.526	127.526
642040	Nieuwbouw KEC incidentele kosten		199.224
642999	Directe salariskosten taakveld 4.2	33.393	51.407	26.689	26.689	26.689	26.689
4.3	Onderwijsbeleid en leerlingzaken	295.669	451.744	368.476	348.476	328.476	308.475
643000	Onderwijsbegeleiding	19.790	20.210	15.000	10.000	5.000
643010	Leerplichtadministratie	282	300	300	300	300	300
643020	Vervoerskosten gymnastiekonderwijs	9.974	20.000	24.000	24.000	24.000	24.000
643030	Leerlingenvervoer	209.447	290.000	245.000	230.000	215.000	200.000
643040	Lokaal onderwijsbeleid	-15.954	53.955	7.600	7.600	7.600	7.600
643101	Peuterspeelzalen onderhoud regulier	213	4.500	4.000	4.000	4.000	4.000
643999	Directe salariskosten taakveld 4.3	71.917	62.779	72.576	72.576	72.576	72.575
6.1	Samenkracht en burgerparticipatie	279.723	158.150	146.613	151.063	151.063	151.063
643100	Peuterspeelzalen	225.854	108.150	96.613	96.613	96.613	96.613
661000	Kinderopvang	53.869	50.000	50.000	54.450	54.450	54.450

Toelichting op financiële ontwikkelingen
De middelen voor taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting blijven de komende jaren gelijk. Het verschil ten opzichte van 2023 wordt veroorzaakt door toegerekende rente, de omslagrente wordt verlaagd naar 0%. Op taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken worden de budgetten voor onderwijsbegeleiding en leerlingenvervoer de komende jaren stapsgewijs naar beneden bijgesteld. Door efficiënte inzet van middelen en heronderhandelingen zijn naar verwachting minder middelen nodig. Op taakveld 6.1 KOV blijven de budgetten voor peuterspeelzalen en kinderopvang intact.