De toename van de activa als gevolg van investeringen dient gefinancierd te worden. Onze investeringen worden deels gefinancierd met langlopende leningen en deels door de inzet van eigen middelen, reserves en voorzieningen.
Het saldo van de vaste geldleningen per 1 januari 2024 is € 30,7 miljoen. De jaarlijkse aflossingen bedragen gemiddeld € 2,7 miljoen.
Door de ontvangen gelden ten behoeve van de opvang van Oekraïense vluchtelingen, budgetoverhevelingen en een lager tempo van investeren is er een tijdelijk financieringsoverschot van circa € 23 miljoen. Het meerjarig renteschema laat in 2027 een financieringstekort van € 1,5 miljoen zien.
Dit financieringstekort wordt veroorzaakt door een drietal factoren:
- Het restant van de investeringen/kredieten in 2023 € 10,2 miljoen.
- De investeringen uit het investeringsschema tot en met 2026 van € 5,6 miljoen.
- De aflossing van lopende leningen tot en met 2026 € 8,7 miljoen.
Het tempo van investeren en de duur en vorm van de opvang van Oekraïense vluchtelingen zijn van invloed op de benodigde dan wel de beschikbare liquiditeiten de komende jaren. De ervaring leert dat het investeringstempo achter loopt bij de boekjaren uit het investeringsschema. Dit zorgt ervoor dat het verwachte financieringstekort doorschuift richting de toekomst.
Vanwege deze onzekerheden en de relatief beperkte omvang van het verwachte financieringstekort in 2027 wordt nu geen aanvullende langlopende lening voorzien. Eventuele financieringstekorten vangen we in eerste instantie op met kasgeldleningen.
Voor het overige deel worden de activa gefinancierd met eigen middelen, reserves en voorzieningen.