Van voorjaarsnota naar begroting

PROGRAMMA "VEILIGHEID"

Opvang vluchtelingen Oekraïne • De huidige regeling voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen op park Heyendaal loopt tot maart 2024. De incidentele baten en lasten tot dat moment zijn verwerkt in de begroting 2024. Dit leidt vooralsnog tot een overschot van circa € 1,5 miljoen. Zodra er duidelijkheid is over het vervolg worden de financiële consequenties via de trimesterrapportages in de begroting verwerkt.

PROGRAMMA "OPENBARE RUIMTE"

Wegen • De jaarlijkse toevoeging aan de voorziening planmatig onderhoud wegen wordt op basis van het onlangs geactualiseerde wegenbeheerplan met € 30.000 verlaagd.

Openbare verlichting • Als gevolg van het maximaal verledden van de openbare verlichting in 2024 besparen we vanaf 2025 € 40.000 op de energie- en onderhoudskosten.

PROGRAMMA "SOCIAAL DOMEIN"

WMO • In 2024 zijn € 100.000 extra middelen opgenomen ten behoeve van hulp bij het huishouden om de indexatie van de tarieven op te vangen. Door de landelijke herinvoering van de eigen bijdrage voor WMO hulp bij het huishouden ontvangen we vanaf 2026 meer inkomsten om de kostenstijgingen te dekken.

Jeugdzorg • Voor jeugdzorg zijn voor de jaren 2026 en 2027 € 200.000 extra middelen opgenomen om de verwachte kostenstijgingen de komende jaren te dekken. Deze bijstelling ligt in lijn met de extra middelen die we vanuit het Rijk ontvangen om de tariefstijgingen op te vangen.

PROGRAMMA "DUURZAAMHEID"

Riolering • Als gevolg van het verlagen van de interne omslagrente naar 0%  worden er geen rentelasten meer doorberekend aan dit taakveld. Vanwege de 'gesloten exploitatie riolering' zijn we verplicht om het hierdoor ontstane voordeel van circa € 350.000 toe te voegen aan de voorziening riolering. Dit vereenvoudigt tarief egalisatie in de toekomst.

Afval • Uitgangspunt voor de afvalstoffenheffing is kostendekkendheid. Om de gestegen afvalinzamelingskosten op te vangen wordt deze heffing verhoogd. Dit leidt, in tegenstelling tot wat in de meerjarenbegroting 2023-2026 was opgenomen, tot extra inkomsten van circa € 274.000.

PROGRAMMA "RUIMTELIJKE ONTWIKKELING EN WONEN"

Grondexploitaties • De ureninzet van de organisatie voor de lopende grondexploitaties neemt toe. Dit komt mede doordat de looptijd van diverse exploitaties zoals Gennepermolen en De Uitkomst met een jaar is verlengd. Hierdoor worden meer organisatiekosten doorberekend aan de planexploitaties. Dit levert een voordeel op van € 33.000 in 2024, € 54.000 in 2025 en € 34.000 in 2026.

Ruimtelijke ordening • De inkomsten uit gemeentelijke leges met betrekking tot ruimtelijke ontwikkelingen en anterieure overeenkomsten nemen toe met € 85.000. Op basis van historische cijfers en meer ontwikkelingen zijn deze opbrengsten realistischer geraamd. Dit geldt ook voor de lasten ten aanzien van uitbestedingen en advieskosten met betrekking tot bouwactiviteiten, deze zijn lager begroot, circa € 20.000. Daarnaast is het budget pilot omgevingsplan komen te vervallen, deze kosten worden opgevangen binnen het projectbudget voor de implementatie van de Omgevingswet € 30.000.

PROGRAMMA "BESTUUR EN ORGANISATIE"

Overhead, diversen • Op diverse overheadkosten zijn budgetten op basis van historische ervaring naar beneden bijgesteld. Het gaat hierbij om onder andere bureaukosten, advieskosten, overige kosten en portikosten circa € 25.000. Daarnaast nemen de baten uit de verhuur van reststroken en uit pachten gefaseerd toe, circa € 40.000.

Overhead, personeel • De functieprofielen van alle medewerkers zijn geactualiseerd volgens de HR21 systematiek. Deze methode wordt door veel gemeenten gebruikt en zorgt er voor dat functies worden voorzien van een functieprofiel dat past bij het takenpakket. Hierbij wordt de waardering van functies ook afgezet tegen gemeenten van vergelijkbare omvang. Op onderdelen leidt dit tot een aanpassing van de salariëring. Dit zorgt voor extra salariskosten van € 175.000. Deze stap zorgt er mede voor dat wij, ook op dit vlak, een aantrekkelijke werkgever blijven.

PROGRAMMA "GEMEENTEFINANCIËN"

Treasury • In de meerjarenbegroting 2023-2026 waren rentelasten opgenomen voor een nieuw af te sluiten langlopende lening vanaf 2024. Door het huidige financieringsoverschot, wat is ontstaan door ontvangen gelden uit de opvang Oekraïense vluchtelingen en een lager tempo van investeren, is het de komende jaren niet nodig om een langlopende lening aan te trekken. Derhalve zijn deze rentelasten afgeraamd wat een voordeel van circa  € 200.000 oplevert.

Algemene uitkering, meicirculaire • In de meicirculaire is de nieuwe verdeling van het gemeentefonds en de actualisatie van het accres verwerkt. Het accres is de ontwikkeling van het gemeentefonds door de koppeling met de rijksuitgaven. De mutaties op totaalniveau zijn beperkt, deze schommelen tussen € 202.000 nadeel in 2024 en € 135.000 voordeel in 2027.

Kapitaallasten • Gebaseerd op de actuele staat van vaste activa en het investeringsprogramma zijn de kapitaallasten opnieuw berekend. Hierbij is rekening gehouden met het verlagen van de interne renteomslag naar 0%. Wat betekent dat er geen interne rentelasten over de activa worden doorbelast, het gaat hier uitsluitend om afschrijvingslasten.
Vanaf 2024 is besloten om de afschrijvingslasten van investeringen met een levensduur tot en met 15 jaar (was 5 jaar) te dekken uit de bestemmingsreserves kapitaallasten. Dit levert een structurele ruimte in de begroting op van € 200.000 tot € 300.000.

Samenvattend

Na verwerking van bovenstaande bijstellingen is de stand van de begroting: